本次合作，科德教育将合计出资1.3亿元对中昊芯英进行增资及股权收购，其中出资2000万元现金收购中昊芯英1.4285%股权，在前述股权转让事宜完成后出资1.1亿元对中昊芯英进行货币增资，以获得中昊芯英新增加的注册资本68.27万元、余额1.09亿元计入中昊芯英资本公积。　　2022年及2023年1-3月份，该公司净利润分别亏损4610.91万元、1309.84万元。　　值得关注的是，本次增资收购还设立了特别约定。若中昊芯英未能在2026年12月31日之前完成合格IPO或被收购，科德教育有权要求中昊芯英回购其在本协议中认购的部分或者全部股权。　　据近期披露的业绩预告，科德教育2022年扭亏实现净利润7000万元至1.05亿元，同比增长115.64%-123.46%。

　　转自：证券时报·e公司

　　职教领域上市企业科德教育（300192），开始向时下大火的AI领域布局，此前该公司在2022年末，也曾合作设立公司，涉及新媒体直播平台上的职业教育。

　　频繁触及热点的背后，这家2021年业绩大幅亏损的公司，终于在2022年预计扭亏，公司股价也在近月来实现翻倍上涨。

　　布局AI+教育

　　4月9日晚间该公司公告，随着数字技术的快速发展，人工智能与各领域的深度融合和创新，带动智能教育市场需求的持续增长。为迎合教育数字化的新业态，加快在AI+教育领域的布局，公司拟与中昊芯英（杭州）科技有限公司（下称“中昊芯英”）及其股东签署《增资协议》和《股权转让协议》。

　　本次合作，科德教育将合计出资1.3亿元对中昊芯英进行增资及股权收购，其中出资2000万元现金收购中昊芯英1.4285%股权，在前述股权转让事宜完成后出资1.1亿元对中昊芯英进行货币增资，以获得中昊芯英新增加的注册资本68.27万元、余额1.09亿元计入中昊芯英资本公积。

　　本次交易完成后，中昊芯英将成为上市公司的参股公司，上市公司合计持有中昊芯英8.3791%股权（以工商变更登记后的公示信息为准）。

　　科德教育称，双方将在人工智能化职业教育方面开展深度合作，推动AI在职业教育应用下的场景设计、研发、创新和落地，并大力发展交互式人工智能领域的职业教育教学与人才培养。公司与中昊芯英签署了《战略合作协议》，合作各方将在技术、市场、资源、产品等方面发挥较强的协同效应。本次合作符合公司整体战略规划，将进一步提升公司业务规模和市场竞争力。

　　标的需在2026年前上市或被收购

　　据科德教育公告披露，中昊芯英的主营业务是应用于各类云服务器、数据中心等人工智能核心芯片的研发、设计和销售，为客户提供丰富的芯片产品与系统软件解决方案。公司的主要产品包括智能芯片以及与上述产品配套的基础系统软件平台，专注于人工智能芯片产品的研发与技术创新，致力于打造人工智能领域的核心处理器芯片。公司产品未来将广泛应用于云计算、数据中心等诸多场景，提供智能芯片解决方案。

　　2022年及2023年1-3月份，该公司净利润分别亏损4610.91万元、1309.84万元。

　　根据各方协议，从2023年开始，中昊芯英“自研AI芯片及系统”的收入占比将超过90%。此外中昊芯英承诺，2023-2024年两年合计销售总收入不得低于7.6亿元，其中2023年销售总收入不得低于2.08亿元。

　　值得关注的是，本次增资收购还设立了特别约定。若中昊芯英未能在2026年12月31日之前完成合格IPO或被收购，科德教育有权要求中昊芯英回购其在本协议中认购的部分或者全部股权。合格IPO系指中昊芯英在合格资本市场（包括但不限于上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所以及甲方认可的其他合法公开交易的证券交易场所）完成首次公开发行并上市（“合格IPO”）；被收购系指以科德教育认可的交易方案将中昊芯英的股权全部或部分转让给收购方。

　　此外，出现以下情况之一的，科德教育也有权要求中昊芯英回购其在本协议中认购的部分或者全部股权，包括目标公司核心团队严重流失（流失二分之一而且因流失造成的功能缺失未能及时补齐的）；增资款被擅自挪用于跟其它公司的资金往来、借款以及对外担保；截止至2024年12月31日未能达成前述业绩承诺等。

　　此前曾布局直播+线下培训

　　AI是当下资本市场追捧的热词之一，在此番涉足AI前，科德教育也曾公告触及早前备受关注的直播概念。

　　2022年11月科德教育公告，拟与海南鸿嘉禹泰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称鸿嘉禹泰）、徐伟强签订《合作协议》，共同投资设立信创启赋科技（北京）有限公司（下称“信创启赋”）。

　　彼时公告称，信创启赋“主要致力于新媒体直播平台上的职业教育，特别是灵活就业、个人创业和经营方面”，公司拟通过“直播+线下培训的OMO模式，以创业为核心的双方同意的各项职业教育，打造创新教育模式和商业模式”。信创启赋拟定经营范围包含鞋帽、服装、日用品、互联网销售、教育咨询服务、人力资源服务等多个方面。

　　对此交易所还下发关注函，要求科德教育以简明清晰、通俗易懂的语言说明信创启赋自身主营业务、主要产品或服务的基本情况，并说明信创启赋拟开展的职业教育业务的具体情况等。

　　2021年业绩亏损的科德教育，在2022年末，为聚焦职业教育，剥离并处置与公司发展战略不相关的非核心业务和资产，科德教育公告全资孙公司北京龙们教育科技有限公司（下称“北京龙们”）出售其持有的3家K12学科类课外培训公司的全部股权，将完全退出K12学科类课外培训领域。

　　据近期披露的业绩预告，科德教育2022年扭亏实现净利润7000万元至1.05亿元，同比增长115.64%-123.46%。

　　伴随系列热点投资布局，科德教育股价近一年也实现了翻倍上涨。4月7日盘中，该公司股价最高达11.88元/股，较2022年4月末最低4.6元/股增长近160%。

　　近期科德教育还披露收到监管函显示，2022年8月30日至2023年3月7日期间，持股5%以上股东MA LIANGMING通过大宗交易方式累计减持1864万股，减持比例达到5.66%；其中2023年3月7日合计减持658万股，减持比例为2%，在累计减持比例达到5%时未按照规定履行报告、公告义务，也未停止买卖科德教育股份。