大家好，关于出纳费用报销流程很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于出纳报销流程 要详细!!!的知识，希望对各位有所帮助！

费用报销,是先出纳审核签字,还是会计审核签字,流程是怎样的

单位工作人员费用报销，需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。

报销人贴报销单，填写报销单，找本部门的领导签字，找会计审核，财务经理签字、小金额的就可以找出纳报销了。如果是常规的费用，流程已走完。如果不是常规的费用，金额较大，还需要总经理或总裁（董事长）签字审批，再找出纳付款。

费用报销的一般规定：

遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人；

报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定；

报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明（复核）人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证；

参考资料来源：百度百科-报销

出纳报销流程 要详细!!!

由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责；

有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当由仓库保管员或实物负责人签收；涉及差旅费、招待费等，应当有证明人或知情人加以证明。

有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字，同意支付。

到财务部办理付款；

费用报销流程及注意事项

费用报销流程及注意事项如下：

1、发票等粘贴《报销审批单》后，先由部门经理或主管签字，再到财务，会计初审，合格后，财务经理复核签字，再到总经理，总经理签字后，直接到出纳，出纳付款。

2、出纳付款后，直接根据《报销审批单》登记日记账（也就是流水账，这个不需要会计科目的）。出纳登账可以在报销完毕时登，也可以在没有其他业务比较空闲时集中登。一般要求每天下班前登记完毕，方便第二天报出资金日报表。

3、出纳一周或半月一次，把单据传递给会计。会计填制记账凭证，进行账务处理。出纳传递前，在单据右上角自己编一个出纳流水号，方便和会计交接和查找。

4、月末，会计用现金明细账或和银行明细账的余额与出纳的现金和银行存款日记账的余额进行核对，核对不一致，就核查错在哪一笔，这样能免除相互猜疑和指责。

5、核对一致后，会计还要负责核对银行对账单的余额，目的是监督出纳。

财务小知识：

1.资产由固定资产、流动资产等组成；

2.负债由流动负债、长期负债等组成；

3.所有者权益由实收资本、盈余公积等组成；

4.收入由主营业务收入、营业外收入等组成；

5.费用由制造费用、经营费用、管理费用、财务费用等组成；

6.利润由营业利润扣除各项开支后的项目等组成；

7.资产=负债+所有者权益；

8.所有者权益=资本+利润；

9.利润=收入-费用；

10.资产+费用（成本）=负债+资本+收入；

11.资产类科目余额+成本类科目余额=负债类科目余额+所有者权益类科目余额+损益类科目余额。

出纳收付款流程

出纳手付款的流程是什么，出纳的付款流程包括哪些。以下是我为大家整理的关于出纳收付款流程，给大家作为参考，欢迎阅读!

1.正常情况下，经办人员拿来发票贴好并填好费用报销单并签字后，由财务审核签字，然后依次经各层领导审批后付款。

2.预付款在没有发票的情况下可以填写付款申请单让领导签字后附上购货合同付款，

3.没有合同和发票这种情况就要经办人填借款单，找领导人签字，让经办人自己以后拿发票来冲他的借款。这样就算出现什么问题也不是你的责任了。

一、借支管理规定

(一)员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕5个工作日内办理销帐手续。除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

(二)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(三)借款销账规定：(1)借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领现金者原则上应在5个工作日内办理销账手续。

(四)审批流程：主管部门经理审核签字→财务总监复核→副总审批-财务支取。(超过2000元以上的借款还需经过总经理审批。)

(五)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。没有完整审批手续的借款单，出纳有权拒绝付款!

二、日常费用报销制度及流程

日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。行政需每个月底做好下月日常费用的大致预算，并严格执行。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。现金支出必须5日之内销帐。2000元以上金额的报销必须先审批后报销。

(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。

(三)费用报销的审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或入库单→部门经理签字→财务部

门复核→副总审批→到出纳处报销。(超过2000元以上的报销还需经过总经理审批。)

(四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、应付账款付款制度

(一)采购需每月 3日之前对好上月应付账款，并列出付款申请单，交由副总及总经理审批，以便出纳做出付款安排。

(二)每月只能请款一次，每月5日之后原则上出纳将不再做付款安排。(三)所需手续→部门经理签字→财务部门复核→副总审批→总经理审批→出纳安排付款。

四、应收账款收款制度

(一)业务部需每月3日前核对好上月应付账款明细，并传真至客户处确认。

(二)财务处需每月1日前将到期需收回的货款列表交业务、出纳各一份。

(三)业务部门需根据财务所列客户列表按时催收货款，出纳有跟踪监督管理职责。

(四)对于催有难度的货款，各部门需及时沟通，共同商讨解决方案。

五、附则

(一)本制度由公司财务部制定并负责解释。

感谢您的阅读！希望本文对解决您关于出纳费用报销流程和出纳报销流程 要详细!!!的问题有所帮助。如果您还有其他疑问，欢迎随时向我们提问。